Musterfall Rürup-Vergleich
In dem Musterfall Rürup-Vergleich vergleichen Sie eine Rürup-Rente mit einer alternativen Kapitalanlage.
Bei der Rürup-Rente gibt es bis zur Rentenzeit Steuervorteile für die eingezahlten Beiträge. Insofern scheint Ihrem Muster-Mandanten die Basisrente auf den ersten Blick die geeignetere Variante für die Altersvorsorge zu sein.
Doch steht der Steuervergünstigung in der Ansparphase auch eine Steuerpflicht der Rente in der Auszahlphase gegenüber. Und das eingezahlte Kapital steht bei Abschluss einer Basisrente nur als Rente und nicht in einer Summe zur Verfügung.
PriMa plan hilft Ihnen, beide Varianten gegenüber zu stellen, damit Ihr Mandant die für ihn richtige Entscheidung treffen kann.
Wenn Sie gleich den Musterfall herunterladen und in Ihre Version von PriMa plan oder PriMa rente importieren möchten, dann gehen Sie direkt zu den Downloads.
Wenn Sie keine Vollversion von PriMa plan oder PriMa rente haben, dann bestellen Sie hier die aktuelle Demoversion von PriMa plan und hier die aktuelle Demoversion von PriMa rente Selbstverständlich lässt sich der Fall auch in die Demoversion importieren, dort ansehen und bearbeiten.
Geeignet für:
Fallbeschreibung
Ihr Mandant Herr Rolf Rürup-Vergleich möchte etwas für seine Altersvorsorge tun. Dafür hat er ein Angebot zum Abschluss einer Rürup-Rente bekommen.
Der Beitrag soll jährlich 10.000 Euro betragen und die zu erwartende Rente ab dem 65. Lebensjahr € 1.080 pro Monat. Herr Rürup-Vergleich hat sich beim Anbieter bereits schlau gemacht: Diesen Zahlen steht eine erwartete Rendite nach Kosten von 4 % zugrunde. Die Verwaltungskosten sind mit 1,5 % p.a. kalkuliert.
Schlagendes Argument des Anbieters der Rürup-Rente ist die Steuerersparnis durch die Abzugsfähigkeit der Beiträge im Rahmen der Einkommensteuer.
Herr Rürup-Vergleich möchte von Ihnen wissen:
- wie sich der versprochene Steuereffekt bei seinen Verhältnissen konkret bemerkbar machen würde
- ob sich der Abschluss einer Rürup-Rente für ihn lohnt
- welche Besonderheiten eine Rürup-Rente im Vergleich mit einem "normalen" Vorsorgesparen hat.
Um ihm die ersten beiden Fragen zu beantworten, erstellen Sie eine Vergleichsrechnung zwischen den vom Anbieter genannten Eckwerten der Rürup-Rente und der Anlage der Netto-Beiträge in eine alternative Kapitalanlage.
Als Ergebnis überreichen Sie Herrn Rürup-Vergleich einen Bericht, aus dem auch die Besonderheiten der Rürup-Rente hervorgehen.
Im folgenden sehen Sie, wie Sie aus dieser Ausgangssituation mit wenigen Schritten zum Ergebnis inkl. schriftlichem Bericht kommen.
Hinweis:
Die folgenden Berechnungen beschränken sich auf den Vergleich dieser beiden Formen der Altersvorsorge auf Basis eines angenommen Einkommens des Mandanten von:
Im Erwerbsleben: € 100.000 p.a.
In der Rentenphase: € 10.000 p.a.
Eine andere steuerliche Grundsituation und/oder ein anderer Familienstand können das Ergebnis verändern.
Diese Teilplanung können Sie deshalb als Einstieg in eine umfassende private Finanzplanung nutzen, bei der eine detaillierte Analyse möglich ist.
Erfassung
1. Kurzdarstellung der erfassten Daten
In beiden Szenarien wurde gleich erfasst:
A Mandanten-Stammdaten
- Renteneintrittsdatum 10.10.2025 (65 Jahre)
- geplante Rentendauer 20 Jahre
- Grundeinkommen auf der Karte Est-Berechnung in Höhe von € 100.000 bis einschließlich 2025, ab 2026 nur noch € 10.000.
Hinweis: Die statistische Restlebenserwartung beträgt hier 17,11 Jahre.
B Private Daten
Alternative 1: Rürup-Rente
Private Daten, Karte Altersvorsorge:
- Erfassung der Rürup-Rente: aktueller Beitrag: jährlich € 10.000, Rente ab 65: monatlich € 1.080 (Basis: Nettorendite 4 %)
In einem Szenario löschen Sie die Rürup-Rente und geben statt dessen die alternative Kapitalanlage ein:
Alternative 2: alternative Kapitalanlage
Private Daten, Karte Kapitalanlagen:
- Bitte geben Sie Sparbeiträge in Höhe der Nettobelastung durch die Rürup-Rente ein (= "liquides Ergebnis" der Alternative 1 Rürup)
- Verzinsung: Im konkreten Beispiel werden 1,5 % Verwaltungskosten p.a. vom Versicherungsanbieter kalkuliert.
Nettorendite 4 % plus Verwaltungskosten 1,5 % = Verzinsung 5,5 %. - Für die automatische Berechnung des Entnahmeplans ab Rentenbeginn setzen Sie das Häkchen bei „automatische Verrentung“.
Alle anderen Daten bleiben unverändert!
Hier erhalten Sie die ausführliche Fallbeschreibung als PDF.
2. Bericht
Jetzt können Sie Ihrem Mandanten eine Analyse in Form eines schriftlichen Berichts geben. Diesen erhalten Sie über die Berichtsbearbeitung.
In unserem Mustermandanten haben wir für Sie bereits einen Bericht angelegt. Wählen Sie links oben im Fenster den mandantenspezifischen Bericht aus. Er enthält alle Ergebnisse der Vergleichsrechnung und Erläuterungen zur Analyse.
Hier erhalten Sie den fertigen Bericht als PDF.
- Liquiditätsvergleich Rüruprente und alternative Kapitalanlage
Den fertigen Bericht können Sie sich über die entsprechenden Symbole am Bildschirm anzeigen lassen, drucken oder als pdf-Datei abspeichern.
Downloads
Hier erhalten Sie die Fallbeschreibung. Am besten drucken Sie sich das PDF direkt aus. Sie können die Beschreibung auch auf eigene Fälle übertragen.
Hier ist der Musterfall als ZIP-Datei zum Import in PriMa plan Version 11.1.1
und als ZIP-Datei zum Import in PriMa rente Version 11.0.4.
Hier erhalten Sie die ausführliche Anleitung für den Import eines Musterfalls in Ihre Voll- oder Demoversion von PriMa plan oder PriMa rente.
Wenn Sie keine Vollversion von PriMa plan oder PriMa rente haben, dann bestellen Sie hier die aktuelle Demoversion von PriMa plan oder hier die aktuelle Demoversion von PriMa rente. Sie können den Fall auch in die Demoversion importieren und sich dort alle Auswertungen anschauen.
Hier sehen Sie den fertigen Musterbericht als PDF.
Hinweise
Tipp:
Den Musterbericht können Sie in Ihrer PriMa plan-Version für diese oder ähnliche Fragestellungen gerne nutzen. Importieren Sie dazu einfach den Musterfall und machen Sie aus diesem speziellen Bericht per Mausklick einfach eine Kanzleivorlage.
Bei Anregungen oder Fragen rufen Sie einfach unsere Hotline an unter 0 22 05 / 894 50 – 50 oder senden Sie eine entsprechende E-Mail an die info(at)instrumenta.de