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Zeigen Sie Ihren Mandanten, was diese für den Aufbau der Altersvorsorge in 2010 tun können, bei gleicher Liquidität wie in 2009!
Im aktuellen Musterfall stellen Sie die konkrete Steuerentlastung aufgrund des Bürgerentlastungsgesetzes dar, die sich aus der geänderten Abzugsfähigkeit der gesetzlichen und privaten Kranken- und Pflegepflichtversicherungsbeiträge seit dem 01.01.2010 ergibt.
Die meisten Steuerpflichtigen haben durch die Änderungen in 2010 netto mehr Liquidität zur Verfügung. In den Gehaltsabrechnungen merken Ihre Mandanten dies schon seit Januar 2010. Die anderen Mandanten realisieren diesen Effekt im Wesentlichen durch eine höhere Steuererstattung für 2010.
Ihr Beratungsansatz:
Diese zusätzliche Liquidität sollte für den Aufbau der Altersvorsorge genutzt werden. (vgl. Musterfall "private Krankenversicherung")
Das Beispiel:
Der 40jährige Bert Bürgerentlastungsgesetz hat ein Bruttogehalt aus nichtselbständiger Arbeit von ? 4.000 pro Monat. Er ist gesetzlich krankenversichert und geht mit 67 Jahren in Rente. Die Berechnung zeigt, dass er durch das Bürgerentlastungsgesetz im Jahr 2010 verglichen mit 2009 netto ? 1.062 mehr Liquidität zur Verfügung hat.
Unser StB Mustermann rechnet für ihn aus, wie viel er ab 2010 in eine Direktversicherung einzahlen kann und dabei die gleiche Liquidität behält wie in 2009. Aufgrund der Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der Beiträge kann Bert B. im Rahmen einer Gehaltsumwandlung monatlich ? 150 (? 1.800 p.a.) in eine Direktversicherung einzahlen und hat dabei netto immer noch ? 127 mehr zur Verfügung als im Jahr 2009.
Hier erhalten Sie den Musterbericht Bürgerentlastungsgesetz als pdf. Legen Sie den Musterbericht aus und sprechen Sie Ihre Mandanten auf dieses "Mehr" an Liquidität in 2010 an. Ob Ihre Mandanten noch etwas für deren Altersvorsorge tun sollten, finden Sie mit einem klassischen Altersvorsorge-Check heraus.
Der Musterfall ist zum Import in Ihre Version von PriMa plan und PriMa rente geeignet. Hier erhalten Sie den Musterfall Bürgerentlastungsgesetz als Zip-Datei.
Hier erhalten Sie die genaue Anleitung für den Import eines Musterfalls.
Drucken Sie sich die Fallbeschreibung Bürgerentlastungsgesetz aus und nutzen Sie sie als Anleitung für die Eingabe Ihrer eigenen Mandanten in PriMa plan oder PriMa rente.
Wenn Sie noch keine Vollversion von PriMa plan oder PriMa rente haben, dann bestellen Sie hier die aktuelle Testversion von PriMa plan und hier die aktuelle Testversion von PriMa rente. Sie können alle Musterfälle auch in die entsprechenden Demoversionen importieren.
Gerne gehen wir Ihre individuellen Fälle auch telefonisch gemeinsam durch. Wenn wir Sie zu einem bestimmen Zeitpunkt zurückrufen sollen, dann senden Sie uns eine e-Mail an die info(at)instrumenta.de. Gerne beantworten wir Ihre Fragen auch direkt unter der Telefonnummer 0 22 05 / 894 50 ? 50. Rufen Sie einfach an. Wir freuen uns auf Sie.
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